Le PERin, un outil adapté aux professions libérales
En tant que professionnel libéral, préparer sa retraite est un sujet incontournable. Contrairement aux salariés, les médecins, dentistes, infirmiers ou encore avocats ne disposent pas d’un dispositif d’entreprise pour compléter leur pension. Résultat : beaucoup découvrent trop tard que leur retraite obligatoire ne suffira pas à maintenir leur niveau de vie.
Le Plan d’Épargne Retraite individuel (PERin) est né avec la loi Pacte et s’impose aujourd’hui comme une solution clé. Flexible, fiscalement avantageux et conçu pour s’adapter à toutes les situations, il coche toutes les cases pour les professions libérales. Voici 7 raisons qui expliquent son intérêt.
1. Un avantage fiscal immédiat
Le PERin permet de déduire les versements volontaires du revenu imposable, dans la limite des plafonds fiscaux. Concrètement, plus vos revenus sont élevés, plus l’économie d’impôt est importante.
- Exemple : un médecin en tranche à 30 % qui verse 8 000 € sur son PERin économise 2 400 € d’impôts.
- Pour un avocat imposé à 41 %, ce même versement génère une économie de 3 280 €.
???? C’est donc un levier immédiat pour réduire sa charge fiscale.
2. Une préparation efficace de la retraite
Le PERin ne se limite pas à l’avantage fiscal. C’est avant tout un outil pour se constituer un capital ou une rente. Les versements sont investis sur différents supports (fonds euros, unités de compte, immobilier), permettant de faire fructifier son épargne.
Résultat : au moment de la retraite, le professionnel dispose d’un capital supplémentaire ou d’un revenu complémentaire, sécurisant ainsi son avenir.
3. Une grande souplesse dans les versements
Contrairement à certaines solutions d’épargne, le PERin n’impose pas de versements réguliers obligatoires. Chaque professionnel peut adapter son effort d’épargne selon ses revenus et sa trésorerie.
???? Une année chargée ? Vous pouvez verser davantage.
???? Une année difficile ? Vous pouvez réduire ou suspendre vos versements.
Cette souplesse est idéale pour les professions libérales dont les revenus peuvent varier.
4. Une sortie personnalisée à la retraite
À l’âge de la retraite, le PERin laisse deux possibilités :
- sortie en rente viagère, qui garantit un revenu régulier jusqu’à la fin de vie,
- sortie en capital, qui permet de disposer librement de son épargne.
Cette double option permet d’adapter le PERin aux besoins du moment : sécurité avec la rente, ou flexibilité avec le capital.
5. Une possibilité de sortie anticipée
Le PERin n’est pas bloqué jusqu’à la retraite dans tous les cas. La loi prévoit des possibilités de déblocage anticipé :
- acquisition de la résidence principale,
- invalidité de l’assuré, de son conjoint ou de ses enfants,
- décès du conjoint,
- fin des droits au chômage.
???? Pour les jeunes praticiens qui veulent acheter un logement, c’est un avantage majeur par rapport aux anciens contrats retraite.
6. Une optimisation de la transmission patrimoniale
En cas de décès, l’épargne constituée sur le PERin est transmise aux bénéficiaires désignés, avec un régime fiscal avantageux.
Par exemple, avant 70 ans, les sommes transmises bénéficient d’un abattement important (152 500 € par bénéficiaire). C’est donc un outil de transmission patrimoniale puissant.
7. Un accompagnement professionnel pour maximiser son efficacité
Le PERin reste un produit technique : choix des supports, gestion du risque, fiscalité, clauses bénéficiaires… Tous ces paramètres peuvent transformer un bon contrat en un contrat médiocre.
C’est pourquoi beaucoup de libéraux choisissent de passer par un courtier spécialisé. Un accompagnement permet d’adapter le contrat à son profil et de sécuriser son investissement. C’est exactement ce que propose le plan épargne retraite PERin, conçu pour répondre aux besoins spécifiques des professions libérales.
Un allié incontournable pour les professions libérales
Entre avantages fiscaux immédiats, souplesse d’utilisation, préparation de la retraite et optimisation patrimoniale, le PERin s’impose comme l’un des outils les plus pertinents pour les professions libérales.
Commencer tôt permet d’amplifier les effets de la capitalisation et de profiter pleinement de la déduction fiscale année après année. Pour les médecins, avocats, infirmiers ou tout autre indépendant, c’est un véritable investissement stratégique pour préparer l’avenir et alléger la fiscalité dès aujourd’hui.